2026년 8월 3일 재정경제부가 발표한 '2026년 세제개편안'에 ISA(개인종합자산관리계좌) 관련 개편안이 포함됐습니다. 기존 일반 ISA는 정비되고, 국내 투자 전용의 '생산적금융 ISA'가 신설됩니다. 변경사항과 대응 방향을 정리했습니다. 적용 시점: 계약기간 제한은 신규가입·연장 시점부터 적용되며, 기존 3년 계약자는 2년까지만 추가 연장 가능합니다. 연 한도 이월 폐지는 기존 가입자를 포함해 2027년 1월 1일 이후 납입분부터 적용됩니다. 핵심 영향: ISA는 계좌 만기 시 손익을 합산해 비과세 한도를 적용하고 초과분에 과세하는 구조입니다. 계약기간이 길수록 손실 연도와 이익 연도를 합산하는 손익통산 효과와, 세금 납부를 만기까지 미루는 과세이연 효과가 커집니다. 계약기간이 5년으로 제한되..

정부가 2026년 세제개편안을 발표하며 내년 2027년부터 적용되는 근로장려금 소득 기준과 지급액을 대폭 확대했습니다.근로장려금의 정의, 신청 방법, 이번 개편으로 달라지는 내용을 정리해볼게요. 근로장려금이란?근로장려금은 일은 하지만 소득이 적어 생활이 어려운 근로자·사업자(전문직 제외)·종교인 가구에, 가구원 구성과 총소득에 따라 산정한 금액을 현금으로 직접 지급하는 근로연계형 소득지원 제도입니다. 세액공제와 달리 낼 세금이 없어도 실제 현금이 계좌로 입금된다는 점이 특징입니다. 신청 자격 소득 요건: 가구 유형별로 연간 총소득이 기준 금액 미만이어야 합니다.재산 요건: 신청 대상 연도 6월 1일 기준, 가구원 전체 재산 합계액이 2억 4천만 원 미만이어야 합니다. 주택, 토지, 예금, 자동차 등이..

7월 한 달간 코스피는 세계에서 가장 큰 낙폭을 기록한 뒤, 마지막 거래일 사상 최대 폭등, 이어 8월 첫 거래일 재조정이라는 극단적인 흐름을 보였습니다. 타임라인과 원인을 정리했습니다. 원인 1. 7월 31일 폭등의 배경1) 저가 매수세 유입: 직전 사흘 연속 급락으로 밸류에이션 부담이 낮아지면서 저가 매수세가 유입됐습니다. 2) 미국 빅테크 실적 서프라이즈: 간밤 뉴욕 증시에서 마이크로소프트·구글(알파벳)·아마존 등이 시장 예상을 상회하는 실적과 함께 AI 투자 확대 계획을 재확인하면서, AI 투자 둔화 우려가 완화됐습니다. 미국 반도체 업종 강세로 3대 지수가 동반 상승한 점도 국내 증시에 우호적으로 작용했습니다. 3) 레버리지 펀드 강제청산 소멸 기대: 대규모 차입으로 운용되던 해외 헤지펀드 ..

앞서 ISA와 연금저축펀드를 다뤘는데요, 이번엔 절세 계좌의 마지막 퍼즐 조각인 IRP(개인형퇴직연금)를 정리해보려고 합니다. 세 계좌를 다 이해하면 "노후 대비 3종 세트"를 완성하는 셈이에요. IRP가 뭔가요?IRP는 Individual Retirement Pension의 줄임말로, 직장을 다니며 받은 퇴직금을 보관·운용하는 계좌이자, 본인이 추가로 돈을 넣어 세액공제를 받을 수도 있는 계좌예요. . 근로소득자뿐 아니라 자영업자, 공무원, 프리랜서 등 소득이 있는 사람이라면 가입할 수 있어요. 다만 전업주부나 학생처럼 소득이 없는 경우엔 가입이 제한된다는 점에서, 소득과 무관하게 누구나 가입 가능한 연금저축펀드와 차이가 있어요.연금저축펀드가 "내 돈을 넣어 노후 자금을 불리는 저금통"이라면, IR..

연말정산 때마다 등장하는 "13월의 월급"이라는 말, 실제로는 아무나 챙길 수 있는 게 아닙니다. 이 혜택을 제대로 챙기는 사람과 못 챙기는 사람의 차이는 대부분 연금저축펀드 계좌를 만들어 두었느냐에서 갈립니다.오늘은 연금저축펀드 세액공제 한도, 연금저축펀드 IRP 차이, 연금저축펀드 가입 조건까지, 계좌를 만들기 전에 꼭 알아야 할 내용을 한 번에 정리해 드릴게요.연금저축펀드란? (개념 정리)연금저축펀드는 노후 자금 마련을 위해 펀드·ETF에 투자하면서, 납입한 금액 자체에 대해 세액공제를 받을 수 있는 절세형 연금 계좌입니다. ISA 계좌와 자주 헷갈리는데, 둘은 성격이 다릅니다.ISA: 운용 '수익'에 대해 비과세·저율과세 혜택 (투자수익에 대한 세금을 깎아줍니다)연금저축펀드: '납입액'에 대해 세..

연말정산 시즌마다 "올해는 세금 좀 아껴봐야지" 다짐만 하고 흐지부지된 적, 다들 한 번쯤 있으실 거예요. 그런데 정작 직장인이 별다른 노력 없이 합법적으로 세금을 줄일 수 있는 절세 상품이 이미 있다는 사실, 알고 계셨나요? 바로 ISA 계좌(개인종합자산관리계좌) 입니다. ISA 계좌 비과세 한도, ISA 계좌 장단점, 그리고 ISA 계좌 만드는 법까지, 개설 전에 꼭 알아야 할 내용을 한 번에 정리해 드릴게요.ISA 계좌란? (개인종합자산관리계좌 뜻)ISA는 Individual Savings Account의 줄임말로, 예금·적금·펀드·ETF·국내 상장 주식·리츠 등 여러 금융 상품을 계좌 하나에 담아 운용하면서 세제 혜택까지 받을 수 있는 절세형 계좌예요. '재테크 만능통장'이라는 별명으로도 많이 불..